Theo kết luận của Thanh tra Chính phủ , Công ty TNHH Phát triển nhà Đa Phước thực hiện dự án 29ha (thuộc dự án Khu đô thị quốc tế Đa Phước) được lập trên cơ sở liên doanh giữa Công ty CP Xây dựng 79 (Phan Văn Anh Vũ là Chủ tịch HĐQT, đại diện pháp luật) và Công ty TNHH Daewoo Cantavil.
Chênh lệch trên 1.497 tỷ đồng
Khu đất 29ha được Công ty Daewoo Cantavil san lấp và bàn giao mặt bằng cho UBND TP Đà Nẵng thuộc đối tượng đấu giá quyền sử dụng khi giao đất có thu tiền sử dụng đất. Tuy nhiên, UBND TP Đà Nẵng ban hành quyết định thu hồi, giao cho Công ty CP Xây dựng 79 với giá 300.000 đồng/m2 để góp vốn liên doanh với Công ty TNHH Daewoo Cantavil (Hàn Quốc) mà không thực hiện đấu giá là không đúng quy định.
Đối chiếu với bảng giá đất năm 2011 của Đà Nẵng thì khu vực 29ha có khung giá thấp nhất trên 4 triệu đồng/m2. Việc Đà Nẵng giao đất với giá 300.000 đồng/m2 khiến số tiền sử dụng đất mà Công ty CP Xây dựng 79 phải nộp chỉ là 87 tỷ đồng, hưởng lợi thấp nhất 570,8 tỷ đồng. Tính theo văn bản số 16/2018 của UBND TP Đà Nẵng thì chênh lệch lên tới trên 1.497 tỷ đồng.
Dự án 29ha đầu tư khu nhà ở và biệt thự thuộc lĩnh vực đầu tư có điều kiện thuộc diện phải thẩm tra của Bộ, ngành có liên quan trước khi cấp Giấy chứng nhận đầu tư. Tuy nhiên, UBND TP Đà Nẵng đã cấp Giấy chứng nhận đầu tư vào năm 2011 cho Công ty TNHH Phát triển nhà Đa Phước thực hiện dự án, không thẩm định và cũng không lấy ý kiến của Bộ, ngành có liên quan là vi phạm.
Dự án này cũng chưa được phê duyệt báo cáo đánh giá tác động môi trường; thuộc trường hợp phải có giấy phép xây dựng nhưng đến thời điểm thanh tra, dù đã hoàn thành nhiều hạng mục công trình hạ tầng kỹ thuật, chung cư, nhưng chưa được cơ quan có thẩm quyền cấp giấy phép.
UBND TP Đà Nẵng phê duyệt quy hoạch tổng mặt bằng chi tiết 1/500 về chiều dài ô đất xây dựng nhà liền kề trung bình 120-170m là không đúng Mục 2.8.9 Quy chuẩn xây dựng Việt Nam 01:2008/BXD.
Vũ “Nhôm” chuyển nhượng dự án cho ông Võ Ngọc Châu
Hồ sơ, tài liệu Thanh tra Chính phủ thu thập được cho thấy, tháng 11/2015 Công ty TNHH Daewoo Cantavil ký hợp đồng chuyển nhượng 51% vốn điều lệ của mình tại công ty cho Công ty CP Xây dựng 79 cùng toàn bộ các quyền sở hữu, lợi ích tại dự án 29ha với giá chuyển nhượng là 341 tỷ đồng.
Sau đó, Công ty TNHH 2 thành viên Phát triển nhà Đa Phước thực hiện thủ tục chuyển đổi thành Công ty TNHH MTV phát triển nhà Đa Phước.
Tháng 11/2015, Phan Văn Anh Vũ (Chủ tịch HĐQT, đại diện pháp luật của Công ty CP Xây dựng 79) ký hợp đồng không số chuyển nhượng 100% vốn góp điều lệ của mình tại Công ty TNHH MTV phát triển nhà Đa Phước cho ông Võ Ngọc Châu với giá chuyển nhượng trên 428 tỷ đồng.
Tại thời điểm chuyển nhượng, ông Võ Ngọc Châu là thành viên HĐQT, Phó tổng giám đốc công ty; sau khi chuyển nhượng, ông Châu là Chủ tịch của Công ty TNHH MTV phát triển nhà Đa Phước.
Đến tháng 5/2017, Công ty CP Xây dựng 79 xuất hoá đơn chuyển nhượng 100% vốn điều lệ tại công ty này cho ông Võ Ngọc Châu.
 |
Thanh tra Chính phủ đề nghị Đà Nẵng kiểm tra, xác minh đầy đủ các vấn đề liên quan đến việc thành lập, hoạt động góp vốn, chuyển nhượng vốn góp, hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế, chủ đầu tư thực hiện dự án 29ha Ảnh: Pháp luật TPHCM |
Tại tờ khai thuế, Công ty CP Xây dựng 79 kê khai thu nhập tính thuế là 0 đồng (doanh thu 428 tỷ đồng - giá vốn 428 tỷ đồng = 0); thuế thu nhập doanh nghiệp là 0 đồng (không phát sinh thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp).
Thanh tra Chính phủ khẳng định, doanh thu tính thuế thu nhập doanh nghiệp tại thời điểm chuyển nhượng vốn năm 2015 (nếu tính theo giá đất thấp nhất 4,4 triệu đồng/m2) của 29ha là 1.276 tỷ đồng.
Việc kê khai và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp về chuyển nhượng vốn có gắn với chuyển nhượng bất động sản của Công ty CP Xây dựng 79 có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế thu nhập doanh nghiệp, với số tiền trên 573,3 tỷ đồng.
Theo báo cáo của Công ty TNHH phát triển nhà Đa Phước, đến thời điểm thanh tra, công ty đã ký kết 87 hợp đồng đặt cọc, hợp đồng mua bán căn hộ, biệt thự với khách hàng. Tổng số tiền đã thu theo tiến độ hợp đồng là trên 246,6 tỷ đồng.
Thông tư 78/2013 của Bộ Tài chính quy định doanh thu tiền ứng trước của khách hàng theo tiến độ hợp đồng phải được kê khai và tạm nộp 1% thuế thu nhập doanh nghiệp. Dù vậy, tại tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2016, Công ty TNHH phát triển nhà Đa Phước chưa tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp đối với khoản doanh thu nêu trên, số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp chưa nộp là 592,2 triệu đồng.
Toà án giao Đà Nẵng thu hồi dự án 29ha
Ngoài việc chuyển hồ sơ sai phạm tới Bộ Công an, Thanh tra Chính phủ cho biết chưa có điều kiện, thẩm quyền để kiểm tra, xác minh đầy đủ các vấn đề liên quan đến việc thành lập, hoạt động góp vốn, chuyển nhượng vốn góp, hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế, chủ đầu tư thực hiện dự án 29ha.
“Yêu cầu UBND TP Đà Nẵng trong quá trình thực hiện kết luận thanh tra, theo thẩm quyền, phối hợp với cơ quan chức năng kiểm tra, nếu phát hiện vi phạm pháp luật thì chuyển cơ quan chức năng điều ta, xử lý theo quy định”- Thanh tra Chính phủ nêu rõ.
Được biết, bản án hình sự phúc thẩm số 158/2020/HS-PT ngày 12/5/2020 của TAND Cấp cao TP Hà Nội đã giao UBND TP Đà Nẵng thu hồi khu đất 29 ha nói trên và cùng các bên liên quan thực hiện các thủ tục pháp lý theo quy định của pháp luật đảm bảo quyền lợi cho công dân tại khu đất.
