Năm 2019, dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của Công ty CP Viwaseen 3 âm 16,9 tỷ đồng. Ảnh: Việt An |
Tiền thân là Xí nghiệp Khoan khai thác nước ngầm thành lập từ năm 1999, Viwaseen 3 hoạt động trong lĩnh vực sản xuất vật tư, thiết bị, phụ tùng phục vụ chuyên ngành cấp thoát nước. Công ty hiện có vốn điều lệ 20 tỷ đồng, trong đó, Tổng công ty Đầu tư nước và môi trường Việt Nam (Viwaseen) nắm giữ 54,5% cổ phần và ông Nguyễn Hữu Thành sở hữu 12,42%, còn lại là các cổ đông khác.
Theo Báo cáo tài chính năm 2019 đã kiểm toán, doanh thu thuần của Công ty đạt 281 tỷ đồng, gần như không thay đổi so với năm 2018. Tuy nhiên, lợi nhuận trước thuế giảm tới 43%, từ 9,6 tỷ đồng xuống còn 5,4 tỷ đồng, hoàn thành 81,64% kế hoạch lợi nhuận năm 2019.
Nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận sụt giảm dù doanh thu gần như đi ngang của Công ty đến từ sự gia tăng của chi phí. Công ty cho biết, lĩnh vực xây dựng nói chung và lĩnh vực cấp thoát nước nói riêng gặp khó khăn trong năm 2019. Các nguồn vốn ngân sách nhà nước trong lĩnh vực xây dựng gần như đều khép lại, chỉ có nguồn vốn tư nhân nhưng lại rất hạn chế. Tại một số công trình có giá trị lớn, Công ty thực hiện phần thi công xây dựng với vật tư do chủ đầu tư cấp, dẫn đến chi phí tăng. Đối với công trình thi công xây dựng nhà máy, do yêu cầu tiến độ gấp rút, Công ty không đủ nguồn nhân lực và máy móc thi công nên phải ký hợp đồng với thầu phụ với giá cao hơn mặt bằng chung để bảo đảm tiến độ.
Một vấn đề đáng chú ý khác trong báo cáo tài chính của Công ty là dòng tiền từ hoạt động kinh doanh tiếp tục âm. Cụ thể, âm 11,7 tỷ đồng trong năm 2018 và âm 16,9 tỷ đồng trong năm 2019.
Theo các chuyên gia trong lĩnh vực tài chính, kiểm toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ có thể coi là phần quan trọng nhất trong các báo cáo tài chính mà doanh nghiệp công bố. Bởi lẽ, dòng tiền là “dòng máu” duy trì tất cả các hoạt động sản xuất - kinh doanh, là yếu tố sống còn của doanh nghiệp.
Cũng do dòng tiền kinh doanh liên tục âm, số dư tiền và các khoản tương đương tiền của Công ty tại thời điểm cuối năm 2019 là 1,2 tỷ đồng, thấp hơn nhiều so với con số 23,5 tỷ đồng vào thời điểm đầu năm.
Tại thời điểm cuối năm 2019, tổng tài sản của Công ty đạt 184 tỷ đồng, giảm 37% so với thời điểm đầu năm. Trong đó, nợ phải trả chiếm 75% tổng tài sản, tương đương 138,4 tỷ đồng (chủ yếu là khoản phải trả người bán 83 tỷ đồng và vay nợ 50 tỷ đồng).